重磅!金融業(yè)“限薪令”出臺,控制薪酬“差距”,向一線員工傾斜

金融企業(yè)薪酬又迎來新的管理規(guī)定。

近日，財政部發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強國有金融企業(yè)財務(wù)管理的通知財金〔2022〕87號》(下稱《通知》)。《通知》自印發(fā)之日起施行。

《通知》要求，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理控制崗位分配級差，充分調(diào)動一線員工、基層員工的積極性，有效平衡好領(lǐng)導(dǎo)班子、中層干部和基層員工的收入分配關(guān)系，對于總部職工平均工資明顯高于本企業(yè)在崗職工平均工資的，其年度工資總額要進(jìn)一步加大向一線員工、基層員工傾斜力度。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅分配紀(jì)律，嚴(yán)格清理規(guī)范工資外收入，將所有工資性收入一律納入工資總額管理。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績效薪酬追索扣回制度，對于高管或員工未勤勉盡責(zé)，造成重大風(fēng)險損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬。

工資向一線員工傾斜

據(jù)稱，《通知》適用于國有金融企業(yè)，包括在中華人民共和國境內(nèi)外依法設(shè)立的國有獨資及國有控股金融企業(yè)(含國有實際控制金融企業(yè))、主權(quán)財富基金、國有金融控股公司、國有金融投資運營機(jī)構(gòu)，以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。其他金融企業(yè)可參照執(zhí)行。

《通知》要求國有金融企業(yè)積極優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，科學(xué)設(shè)計薪酬體系，合理控制崗位分配級差。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)主動優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮工資薪酬的正向激勵作用，有效落實總部職工平均工資增幅原則上應(yīng)低于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅，中高級管理崗位人員平均工資增幅原則上不高于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅的政策要求。金融企業(yè)要有效履行對控股子公司、分支機(jī)構(gòu)、直管企業(yè)以及其他實際控制企業(yè)薪酬管理的主體責(zé)任。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理控制崗位分配級差，充分調(diào)動一線員工、基層員工的積極性，有效平衡好領(lǐng)導(dǎo)班子、中層干部和基層員工的收入分配關(guān)系，對于總部職工平均工資明顯高于本企業(yè)在崗職工平均工資的，其年度工資總額要進(jìn)一步加大向一線員工、基層員工傾斜力度。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅分配紀(jì)律，嚴(yán)格清理規(guī)范工資外收入，將所有工資性收入一律納入工資總額管理，不得在工資總額之外以其他形式列支任何津貼、補貼等工資性支出，實現(xiàn)收入工資化、工資貨幣化、發(fā)放透明化。

《通知》要求金融企業(yè)建立健全薪酬分配遞延支付和追責(zé)追薪機(jī)制。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合考慮市場條件、業(yè)績情況、承擔(dān)風(fēng)險、薪酬戰(zhàn)略等因素，科學(xué)設(shè)定不同崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并合理確定一定比例的績效薪酬。

對于金融企業(yè)高級管理人員及對風(fēng)險有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，根據(jù)其所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險分期考核情況進(jìn)行績效薪酬延期支付，績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年，確保績效薪酬支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)期限相匹配，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績效薪酬追索扣回制度，對于高級管理人員及對風(fēng)險有直接或重要影響崗位的員工在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，使得金融企業(yè)發(fā)生重大違法違規(guī)行為或者給金融企業(yè)造成重大風(fēng)險損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)并履行公司治理程序后將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬?？冃匠曜坊仄谙拊瓌t上與相關(guān)責(zé)任人的行為發(fā)生期限一致。績效薪酬追索扣回規(guī)定適用于已離職或退休人員。

券商薪酬要防止過度激勵引發(fā)風(fēng)險隱患

早在今年5月，中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布了《證券公司建立穩(wěn)健薪酬制度指引》(簡稱《薪酬指引》)指導(dǎo)證券公司建立穩(wěn)健的薪酬制度，健全薪酬激勵約束機(jī)制。

《薪酬指引》要求，證券公司董事會負(fù)責(zé)依據(jù)上述原則建立健全公司薪酬制度，并負(fù)責(zé)督促制度的有效落實，承擔(dān)薪酬管理的主體責(zé)任。健全薪酬委員會、監(jiān)督部門的履職保障機(jī)制，確保相關(guān)部門獨立、客觀、有效履行職責(zé)。

《薪酬指引》明確，證券公司在制定薪酬制度時，應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司經(jīng)營實際情況、合規(guī)風(fēng)控效果、自身發(fā)展戰(zhàn)略、股東長期利益等多種因素制定薪酬預(yù)算總額，綜合公司實際情況和市場水平確定薪酬標(biāo)準(zhǔn)，平衡不同職位、不同崗位人員的薪酬水平。結(jié)合行業(yè)特點制定穩(wěn)健薪酬方案，充分考慮市場周期波動影響和行業(yè)及公司業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，適度平滑薪酬發(fā)放安排，同時做好薪酬激勵的極值管控和節(jié)奏控制。不片面追求市場排名、規(guī)模類指標(biāo)和短期業(yè)績，制定防止因過度激勵引發(fā)風(fēng)險隱患或合規(guī)風(fēng)險的具體規(guī)定，不得為員工提供對沖措施降低薪酬與風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性。薪酬制度中應(yīng)當(dāng)明確不通過包干、人員掛靠等方式開展業(yè)務(wù)，不通過直接按比例分成等獨立考核方式實施過度激勵，不將從業(yè)人員的薪酬收入與其承做或承攬的項目收入直接掛鉤。

按照規(guī)定，中國證券業(yè)協(xié)會可采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式對證券公司的薪酬制度制定及落實情況進(jìn)行定期或不定期檢查。證券公司及其工作人員應(yīng)當(dāng)予以配合，如實提供有關(guān)資料。

基金業(yè)薪酬遞延不少于3年

今年6月，中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布了《基金管理公司績效考核與薪酬管理指引》(下稱《指引》)。

《指引》注重發(fā)揮績效考核與薪酬管理在公司風(fēng)險管控中的作用，規(guī)定績效薪酬的遞延支付期限、遞延支付額度應(yīng)當(dāng)與基金份額持有人長期利益、業(yè)務(wù)風(fēng)險情況保持一致，遞延支付期限不少于3年，遞延支付速度應(yīng)當(dāng)不快于等分比例。

《指引》還規(guī)定績效薪酬遞延支付制度適用人員范圍包括但不限于董事長、高級管理人員、主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和核心業(yè)務(wù)人員。同時規(guī)定，高級管理人員、基金經(jīng)理等關(guān)鍵崗位人員遞延支付的金額原則上不少于40%。

《指引》規(guī)定，基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制增強薪酬管理的約束力，包括但不限于薪酬止付、追索與扣回等。

《指引》提出，績效薪酬持基要求，規(guī)定高級管理人員、主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)將不少于當(dāng)年績效薪酬的20%購買本公司管理的公募基金，其中購買權(quán)益類基金不得低于50%。

基金經(jīng)理應(yīng)當(dāng)將不少于當(dāng)年績效薪酬的30%購買本公司管理的公募基金，并應(yīng)當(dāng)優(yōu)先購買本人管理的公募基金，實現(xiàn)公司高級管理人員、主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、基金經(jīng)理利益與持有人利益的綁定，更好的激勵約束相關(guān)人員的行為。《指引》鼓勵基金管理公司采用股權(quán)、期權(quán)、限制性股權(quán)、分紅權(quán)等與公司長期發(fā)展、持有人長期利益相綁定的多樣化激勵約束措施，建立長效激勵約束機(jī)制，有利于保護(hù)基金份額持有人的利益。